ANAF își axează controalele pe diferențele dintre avere și venituri, nu pe legăturile de rudenie

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a transmis recent că verificările instituției vizează exclusiv discrepanțele dintre veniturile declarate și nivelul de trai afișat, nu relațiile de rudenie ale contribuabililor. Precizările au fost făcute în cadrul unui eveniment dedicat fiscalității, în contextul apariției unor informații în spațiul public potrivit cărora Fiscul ar demara controale doar pe baza legăturilor familiale.

Reprezentanții instituției au subliniat că selecția persoanelor pentru verificări se face pe baza analizelor de risc, care evidențiază diferențe semnificative între veniturile raportate oficial și bunurile deținute sau cheltuielile efectuate.

Verificările vizează venituri nejustificate

Conducerea ANAF a respins categoric ideea că simpla calitate de rudă a unei persoane aflate în atenția autorităților poate declanșa un control fiscal. Potrivit oficialilor, verificările sunt inițiate doar atunci când există indicii clare privind venituri nedeclarate sau nejustificate.

Printre situațiile care atrag atenția inspectorilor fiscali se numără achizițiile de mare valoare realizate de persoane care figurează cu venituri foarte mici sau chiar inexistente. Locuințe scumpe, autoturisme de lux, ceasuri exclusiviste ori alte bunuri cu valoare ridicată reprezintă semnale de alarmă în sistemele de analiză, mai ales dacă sunt însoțite de expunere publică în mediul online și lipsa unor surse oficiale de venit.

„ANAF nu controlează pe nimeni doar pentru că este rudă cu cineva. În schimb, o persoană care afișează o avere mult peste veniturile declarate, face achiziții importante și nu poate justifica legal proveniența banilor va intra în atenția noastră”, a declarat Adrian Nica.

Venituri obținute online, în atenția Fiscului

Un domeniu aflat în mod special sub monitorizare este cel al activităților desfășurate pe platforme digitale, inclusiv platforme pentru adulți. Potrivit datelor analizate de ANAF, în unele cazuri s-au identificat încasări de ordinul zecilor de milioane de lei anual care nu au fost declarate autorităților fiscale.

Inspectorii fiscali consideră acest segment drept unul cu risc ridicat de evaziune, având în vedere că există persoane care obțin venituri consistente, dar nu figurează în evidențele fiscale cu sume declarate.

Tranzacții suspecte și transferuri formale de bunuri

Autoritățile au semnalat și existența unor mecanisme prin care unii contribuabili încearcă să evite plata taxelor. Printre acestea se numără transferul formal al bunurilor pe numele unor persoane cu venituri reduse sau în vârstă, urmat de răscumpărarea acestora la valori mult sub prețul real de piață.

Astfel de tranzacții sunt analizate atent, iar dacă nu există o justificare economică solidă, ANAF poate declanșa verificări suplimentare. În situațiile în care proveniența averii este explicată prin donații sau sprijin financiar din partea rudelor, autoritățile pot extinde analiza și asupra acestor operațiuni, strict în limita necesară pentru clarificarea situației fiscale.

Reprezentanții instituției au reiterat că obiectivul principal al controalelor este combaterea evaziunii fiscale și asigurarea unui tratament echitabil pentru toți contribuabilii, prin verificarea cazurilor în care există diferențe semnificative între veniturile declarate și nivelul real al cheltuielilor sau al bunurilor deținute.